INNE EBOOKI AUTORA
-14%
Autor:
Wydawca:
Format:
Ostania dekada przynosi wzrost znaczenia funduszy inwestycyjnych mierzony zarówno ich udziałem w kapitalizacji giełdy i obrocie, jak i w strukturze oszczędności społeczeństwa. Prowadzi to do zwiększenia ich wpływu na procesy zachodzące na rynku finansowym, a w dalszej kolejności w sferze realnej gospodarki. Ponadto fundusze inwestycyjne, obok banków i zakładów ubezpieczeń, zaliczane są do kategorii instytucji zaufania publicznego. Z tych powodów działalność funduszy inwestycyjnych należało objąć nadzorem sprawowanym przez Komisję Nadzoru Finansowego, uzupełnianym przez prywatne mechanizmy kontrolno-nadzorcze: nadzór inwestorski, kontrolę wewnętrzną oraz kontrolę sprawowaną przez depozytariusza i biegłego rewidenta. Celem niniejszej publikacji jest kompleksowa analiza tych złożonych stosunków nadzorczych i ich wpływu na stabilność systemu finansowego i bezpieczeństwo obrotu.
Publikacja "dotyczy zagadnień niezwykle doniosłych z punktu widzenia stabilności finansowej państwa. Dowodzi to wyjątkowej aktualności i wagi, zarówno w aspekcie naukowym, jak i praktycznym analizowanej problematyki. (...) systemowe ujęcie nadzoru nad funduszami inwestycyjnymi uznać należy za doniosłe osiągnięcie naukowe autora".
Z recenzji dr hab. prof. UG Anny Jurkowskiej-Zeidler
Rok wydania | 2011 |
---|---|
Liczba stron | 456 |
Kategoria | Finanse i bankowość |
Wydawca | Wolters Kluwer Polska SA |
ISBN-13 | 978-83-264-2223-2 |
Język publikacji | polski |
Informacja o sprzedawcy | ePWN sp. z o.o. |
INNE EBOOKI AUTORA
POLECAMY
Ciekawe propozycje
Nadzór administracji państwowej nad...
do koszyka
Nadzór bankowy w Polsce. Dyskusja...
do koszyka
Nadzór i kontrola finansów Jednostek...
do koszyka
Nadzór i kontrola nad samorządem...
do koszyka
Nadzór i kontrola zamówień i koncesji...
do koszyka
Nadzór i regulacja sektora ropy i gazu
do koszyka
Nadzór korporacyjny w spółkach Skarbu...
do koszyka
Spis treści
Wykaz skrótów | 11 |
Słowo wstępne | 17 |
Wprowadzenie | 21 |
Rozdział I Prawne i ekonomiczne podstawy nadzoru nad funduszami inwestycyjnymi | 29 |
1. Nadzór jako ogólna instytucja prawa administracyjnego a nadzór specjalistyczny | 29 |
1.1. Pojęcie nadzoru | 29 |
1.2. Nadzór a inne funkcje administracji publicznej | 35 |
1.3. Klasyfikacja nadzoru | 41 |
1.4. Nadzór specjalistyczny: nadzór nad rynkiem finansowym, nadzór nad rynkiem kapitałowym, nadzór nad funduszami inwestycyjnymi | 42 |
2. Teoretyczne podstawy nadzoru | 46 |
2.1. Aksjologia nadzoru: cele i zasady | 46 |
2.2. Zakres kompetencji organów nadzoru | 61 |
3. Geneza i ewolucja instytucji nadzoru nad funduszami inwestycyjnymi | 66 |
4. Cele nadzoru nad funduszami inwestycyjnymi | 95 |
5. Modele nadzoru nad rynkiem finansowym z uwzględnieniem specyfiki nadzoru nad funduszami inwestycyjnymi | 112 |
Rozdział II Podmiotowy zakres nadzoru nad instytucjami zaangażowanymi w zbiorowe inwestowanie | 127 |
1. Zbiorowe inwestowanie | 127 |
2. Fundusz inwestycyjny | 131 |
2.1. Istota funduszy inwestycyjnych | 131 |
2.2. Klasyfikacja funduszy inwestycyjnych | 144 |
2.3. Fundusze inwestycyjne jako przedsiębiorstwo zbiorowego inwestowania | 151 |
3. Towarzystwo funduszy inwestycyjnych | 158 |
4. Depozytariusz funduszu inwestycyjnego | 162 |
5. Podmioty, którym towarzystwo funduszy inwestycyjnych powierzyło wykonywanie swoich obowiązków | 167 |
6. Zagraniczne fundusze inwestycyjne i fundusze z nimi zrównane oraz spółki nimi zarządzające | 179 |
Rozdział III Struktura instytucjonalna nadzoru nad funduszami inwestycyjnymi | 181 |
1. Komisja Nadzoru Finansowego jako organ nadzoru zewnętrznego | 181 |
2. Nadzór judykacyjny | 194 |
3. Nadzór sprawowany przez depozytariusza funduszu inwestycyjnego | 198 |
4. Kontrola wykonywana przez biegłego rewidenta | 207 |
5. Struktura nadzoru wewnętrznego | 211 |
6. Pozostałe prywatne mechanizmy kontroli | 224 |
Rozdział IV Prawne formy realizacji kompetencji nadzorczych Komisji Nadzoru Finansowego | 229 |
1. Zagadnienia ogólne | 229 |
2. Czynności kontrolne | 230 |
3. Czynności postępowania wyjaśniającego | 241 |
4. Blokada rachunków | 243 |
5. Indywidualne akty administracyjne i środki nadzoru administracyjnego | 246 |
6. Pozostałe formy działania Komisji Nadzoru Finansowego | 265 |
6.1. Uchwały o charakterze generalnym i abstrakcyjnym | 265 |
6.2. Czynności ewidencyjno-rejestrowe | 267 |
6.3. Procedury wymiany informacji | 268 |
6.4. Uprawnienia prokuratora i status pokrzywdzonego | 270 |
6.5. Prowadzenie sądu polubownego | 271 |
Rozdział V Nadzór nad spełnianiem przez towarzystwa funduszy inwestycyjnych ustawowych wymogów wykonywania działalności w zakresie zbiorowego inwestowania | 274 |
1. Wymogi ogólne | 274 |
2. Wymogi związane z wykonywaniem przez towarzystwa funduszy inwestycyjnych działalności podstawowej | 288 |
3. Wymogi związane z powierzaniem osobom trzecim obowiązków towarzystwa funduszy inwestycyjnych (outsourcing) | 301 |
3.1. Zarządzanie aktywami funduszu | 301 |
3.2. Czynności pośrednictwa | 304 |
3.3. Prowadzenie rejestru uczestników funduszu | 307 |
3.4. Wymogi w zakresie obowiązków informacyjnych i sprawozdawczych towarzystw funduszy inwestycyjnych | 308 |
Rozdział VI Nadzór nad tworzeniem i działalnością funduszy inwestycyjnych | 313 |
1. Nadzór nad tworzeniem funduszy inwestycyjnych | 313 |
1.1. Uwagi ogólne | 313 |
1.2. Nadanie funduszowi inwestycyjnemu statutu | 314 |
1.3. Postępowanie w przedmiocie udzielenia zezwolenia | 318 |
1.4. Zawarcie umowy z depozytariuszem | 324 |
1.5. Zebranie wpłat | 326 |
1.6. Wpis do rejestru funduszy inwestycyjnych | 331 |
2. Nadzór nad działalnością funduszy inwestycyjnych | 335 |
2.1. Polityka inwestycyjna | 335 |
2.2. Obowiązki informacyjne i sprawozdawcze | 346 |
2.3. Zmiana statutu | 349 |
2.4. Zmiana depozytariusza | 354 |
3. Nadzór nad łączeniem, przejęciem zarządzania i przekształcaniem funduszy inwestycyjnych | 361 |
3.1. Łączenie funduszy | 361 |
3.2. Przejęcie zarządzania nad funduszem | 364 |
3.3. Przekształcanie funduszy | 367 |
4. Nadzór nad likwidacją i rozwiązywaniem funduszy inwestycyjnych | 372 |
Rozdział VII Nadzór nad działalnością przedsiębiorstw zbiorowego inwestowania na jednolitym rynku finansowym | 378 |
1. Nadzór jako fundament jednolitego rynku przedsiębiorstw zbiorowego inwestowania (UCITS) | 378 |
2. Nadzór nad zbywaniem tytułów uczestnictwa UCITS poza terytorium państwa macierzystego | 387 |
3. Nadzór nad tworzeniem przez spółki zarządzające UCITS oddziałów poza terytorium państwa macierzystego | 396 |
4. Nadzór nad wykonywaniem przez spółki zarządzające UCITS działalności transgranicznej | 404 |
Podsumowanie | 411 |
Wykaz tabel i wykresów | 431 |
Źródła | 433 |